وقتی خریدار پول را به حساب شریک می‌ریزد: ثبت «دریافتی شرکا» و صورتحساب سرمایهگذار در اپتا (تصویری)
آموزش تصویری ثبت درآمدی که مستقیم به حساب شخصی شریک یا سرمایهگذار واریز شده و از بانک پروژه عبور نکرده: مقصد «دریافتی شرکا»، اثر آن روی حساب شریک و قرارداد خریدار، و چاپ صورتحساب هر سرمایهگذار و چاپ جمعی.
خلاصه: اگر خریدار یا هر پرداخت‌کننده‌ای پول را مستقیم به حساب شخصی شریک ریخته، در ثبت درآمد اپتا مقصد را دریافتی شرکا (بدون بانک) بگذارید و شریک را انتخاب کنید. درآمد پروژه و قسط خریدار ثبت میشود، موجودی بانک پروژه دست نمی‌خورد و همان مبلغ در حساب شریک بهصورت برداشت می‌نشیند. صورتحساب هر شریک را هم با یک کلیک چاپ کنید.
در پروژه‌های مشارکتی و خانوادگی خیلی پیش می‌آید که خریدار قسط را به کارت یکی از شرکا بزند یا اجارهٔ یک واحد به حساب شریک برود. اگر این پول را در حساب بانکی پروژه ثبت کنید، موجودی بانک با واقعیت نمی‌خواند؛ اگر هم اصلاً ثبت نکنید، قسط خریدار باز می‌ماند و درآمد پروژه کم نشان داده میشود. مفاهیم پایه را در حسابداری مشارکت در ساخت بخوانید.
در این مثال، آقای رضایی (خریدار واحد B3 از آموزش اقساط معوق) قسط ۲ به مبلغ ۱۲٬۵۰۰ میلیون ریال را به حساب شخصی «سرمایهگذار نمونه» واریز کرده است.
قدم ۱: ثبت درآمد با مقصد «دریافتی شرکا»
در درآمد و فروش / دریافتی‌ها روی ثبت درآمد بزنید. قرارداد فروش را انتخاب کنید تا قسط خریدار تسویه شود، شرح و مبلغ را بنویسید و در مقصد مبلغ گزینهٔ دریافتی شرکا (بدون بانک) را بزنید. بعد سرمایهگذار دریافت‌کننده را انتخاب و ذخیره کنید.
سه گزینهٔ مقصد هست: واریز به بانک (حالت عادی)، دریافتی شرکا و چک. اگر سرمایهگذار هنوز تعریف نشده، اول آن را در بخش سرمایه‌گذاران بسازید (آموزش سرمایه‌گذاران).
قدم ۲: در فهرست درآمدها چه می‌بینیم؟
ردیف جدید با مقصد دریافتی شرکا و نام شریک ثبت شده است. این درآمد در «مجموع درآمد» و گزارش‌ها حساب میشود، ولی در موجودی حساب‌های بانکی پروژه نه.
قدم ۳: اثر روی حساب شریک
در سرمایه‌گذاران، تراکنش جدیدی برای همان شریک با منبع «دریافتی شرکا (درآمد)» آمده است. این ردیف برداشت است: شریک ۱۲٬۵۰۰ میلیون ریال از پول پروژه را نزد خود دارد.
در این مثال آوردهٔ شریک ۵٬۰۰۰ میلیون و برداشت‌هایش (با همین مبلغ) ۱۳٬۰۰۰ میلیون ریال است، پس خالص سرمایه‌اش منفی ۸٬۰۰۰ میلیون ریال شده است؛ یعنی شریک به پروژه بدهکار است. دو راه تسویه دارید:
- شریک پول را به حساب پروژه واریز کند؛ یک واریز برای همان سرمایهگذار با حساب بانکی مقصد ثبت کنید.
- شریک پول را نگه دارد و در تقسیم سود پایان پروژه حساب شود (آموزش قدرالسهم شرکا).
قدم ۴: صورتحساب یک سرمایهگذار
در ردیف هر سرمایهگذار دکمهٔ چاپ صورتحساب همان شخص را می‌سازد.
صورتحساب همهٔ واریزها و برداشت‌ها را با تاریخ، شمارهٔ سند، نوع و منبع، و جمع واریز، جمع برداشت و خالص دارد؛ با جای امضای سرمایهگذار و مسئول مالی. آخر هر فصل یک نسخه را به امضای شریک برسانید تا اختلاف حساب پیش نیاید.
قدم ۵: چاپ جمعی همهٔ سرمایه‌گذاران
دکمهٔ چاپ جمعی بالای فهرست تراکنش‌ها، گردش همهٔ سرمایه‌گذاران پروژه را در یک برگه می‌دهد؛ مناسب جلسهٔ شرکا.
قدم ۶: قرارداد خریدار
در جزئیات قرارداد B3، قسط ۲ حالا «پرداخت‌شده» است و در فهرست دریافتی‌ها، این دریافتی با «حساب شریک: سرمایهگذار نمونه» مشخص شده است. ماندهٔ قرارداد هم به همان اندازه کم شده است.
نکته‌ها
- هزینه از جیب شریک: اگر شریکی هزینه‌ای را از جیب خودش داده، آن را «واریز» (آوردهٔ) همان شریک و بعد هزینهٔ پروژه ثبت کنید تا هم آورده و هم هزینه درست باشد.
- موجودی بانک: بالای صفحهٔ حساب‌های بانکی توضیح داده شده که دریافتی شرکا در موجودی بانک نیست؛ این تفاوت عمدی است.
- شفافیت: ثبت دقیق پول‌هایی که به حساب شرکا می‌رود، یکی از مهم‌ترین کنترل‌ها در پروژه‌های مشارکتی است (کنترل داخلی پروژهٔ ساختمانی).
جمع‌بندی
«دریافتی شرکا» در اپتا یعنی درآمد درست، قسط تسویه‌شده و موجودی بانکی که با صورتحساب بانک می‌خواند، و در عوض حساب شریکی که دقیقاً نشان می‌دهد چقدر از پول پروژه نزد اوست. صورتحساب چاپی هر شریک هم این شفافیت را روی کاغذ می‌آورد.
پرسش‌های متداول
اگر خریدار قسط را به حساب شخصی شریک واریز کند، چطور ثبت کنم؟
در ثبت درآمد، مقصد مبلغ را «دریافتی شرکا (بدون بانک)» بگذارید و شریک دریافت‌کننده را انتخاب کنید. درآمد پروژه و قسط خریدار ثبت میشود ولی موجودی بانک پروژه تغییر نمی‌کند.
این مبلغ در حساب شریک چطور دیده میشود؟
بهصورت «برداشت» شریک؛ یعنی شریک این مقدار از پول پروژه را نزد خود دارد. اگر بعداً آن را به حساب پروژه واریز کند، یک «واریز» برای همان شریک ثبت کنید.
خالص سرمایهٔ منفی یعنی چه؟
یعنی آنچه شریک از پروژه برداشته (یا نزد خود نگه داشته) بیشتر از آورده‌اش است. برای تسویه، شریک باید مابه‌التفاوت را به پروژه برگرداند یا در تقسیم سود لحاظ شود.
صورتحساب سرمایهگذار شامل چیست؟
همهٔ واریزها و برداشتهای آن سرمایهگذار با تاریخ، شمارهٔ سند، بانک یا منبع و مبلغ، جمع واریز، جمع برداشت و خالص، با جای امضای سرمایهگذار و مسئول مالی.
تیم محتوای اپتا؛ راهنمای ساده و کاربردی حسابداری و مدیریت مالی برای پیمانکاران ساختمانی. اینجا هر آنچه یک پیمانکار برای مدیریت مالی پروژه لازم دارد را به زبان روان توضیح می‌دهیم.
آماده‌ای مالی پروژه‌ات را ساده کنی؟
۱۴ روز رایگان اپتا را امتحان کن؛ بدون نیاز به دانش حسابداری.
شروع رایگانآموزشهای مرتبط
ثبت اسنادپیگیری اقساط معوق خریداران و فسخ قرارداد پیش‌فروش در اپتا: از هشدار تا آزاد شدن واحد (تصویری)
آموزش تصویری مدیریت مطالبات پیش‌فروش در اپتا: دیدن اقساط معوق و اقساط ۳۰ روز آینده، وضعیت هر قسط در قرارداد، ثبت قسط عقب‌افتاده و تخصیص خودکار به اقساط، و فسخ قرارداد پیش‌فروش و آزاد شدن واحد برای فروش دوباره.
ثبت اسنادصورتوضعیت متری در اپتا: ردیف‌های متراژ × فی، ارزش افزوده، بیمه و مالیات ۱۰۴ با مثال عددی (تصویری)
آموزش تصویری ثبت صورت‌وضعیت متری (سطری) پیمانکار در اپتا: ردیف‌های متراژ و تعداد با فی، حسن انجام کار، سپردهٔ بیمه، مالیات علی‌الحساب ۱۰۴ و ارزش افزوده، محاسبهٔ خالص قابل پرداخت با مثال عددی، پرداخت و چاپ صورت‌وضعیت با جای امضا.
ثبت اسنادآموزش سندها در اپتا: فهرست اسناد، شمارهٔ سند، حذف سند وابسته و تاریخچهٔ تغییرات (تصویری)
آموزش تصویری بخش سندهای اپتا: هر تراکنش چطور شمارهٔ سند می‌گیرد، فیلتر نوع سند و جست‌وجو، دیدن جزئیات، حذف مستقیم سند با بررسی وابستگی‌ها، برگشت «آخرین سند» بعد از حذف و پیگیری همهٔ تغییرات در تاریخچهٔ اسناد.
دیدگاه‌ها(۰)
هنوز دیدگاهی ثبت نشده است. اولین نفر باشید!
دیدگاه خود را بنویسید
دیدگاه شما پس از تأیید مدیر منتشر میشود.